Банки раскрыли прибыли и убытки
В последние два месяца финансовые результаты многих банков ухудшились. Среди них выделяют и системно значимые кредитные организации, не только показавшие снижение прибыли, но и получившие убытки. Слабые результаты связаны, в частности, с индивидуальными особенностями банков, в том числе проводивших сделки M&A или резервирующих заблокированные активы. Однако общими проблемами, которые усилятся во втором полугодии, для банковского сектора становятся накопление процентного риска (на фоне сохранения высокой ключевой ставки) и увеличение доли проблемных активов (с необходимостью создавать дополнительные резервы).
Исходя из опубликованной 22 июля Банком России отчетности кредитных организаций за июнь становится понятно, за счет каких банков снизилась чистая прибыль банковского сектора (см. “Ъ” от 20 июля). Так, в июне снижение составило 12% по сравнению с маем, месяцем ранее — 16%.
В частности, согласно отчетности банков и расчетам “Ъ”, по итогам июня лидером по размеру чистого убытка среди российских банков стал системно значимый Росбанк (9,2 млрд руб.). Кроме того, в пятерку самых убыточных банков за минувший месяц также попали Юникредит-банк (4,2 млрд руб.), Экспобанк (2 млрд руб.) и ХКФ-банк (1,36 млрд руб., также показал убыток и за май, 1,1 млрд руб.). Впрочем, за исключением ХКФ-банка, все перечисленные кредитные организации остаются прибыльными накопленным итогом с начала года.
Однако в июне существенно снизили финансовые результаты и прибыльные банки. В частности, чистая прибыль Газпромбанка сократилась почти в два раза по сравнению с предыдущим месяцем, до 16,3 млрд руб., у банка «Санкт-Петербург» снижение составило 60%, до 1,9 млрд руб., у банка «Траст» — 88%, до 1,1 млрд руб.
1,82 триллиона рублей
составила чистая прибыль российских банков по итогам первого полугодия 2024 года.
Как пояснили “Ъ” в Росбанке, убыток июня был в основном обусловлен признанием резервов по МСФО по заблокированным активам. Финансовый результат июня связан с плановым закрытием сделок M&A, прибыль от которых отразилась в росте капитала из-за особенностей учета по РСБУ, пояснил финансовый директор Экспобанка Михаил Степанов. Так, по расчетам банка, консолидированный капитал вырос на 35%. В других банках оперативно не ответили на запрос “Ъ”.
У российских банков фактор резервирования остается наиболее важным с точки зрения влияния на колебания финансовых результатов, отмечает финансовый эксперт Андрей Бархота.
У иностранных банков, которые проходят соответчиками по ряду дел в российских судах, в том числе Юникредит-банка, локальные убытки могут быть вызваны доначислением резервов из-за наложения обеспечения по искам, считает он. При этом заблокированные активы, по которым сейчас действует рассрочка от ЦБ на создание резервов, также могут становиться локальной причиной убытков. По мнению господина Бархоты, в настоящее время она может признаваться в отчетности как своего рода дебиторская задолженность, то есть по отдельным активам банки могут ожидать возврата денежных средств.
При этом вторая половина года будет более трудной для банковского сектора, чем первая. В частности, в этот период будет реализован накопленный процентный риск. «Сейчас 20% портфеля пассивов выдано по новым высоким ставкам, а к концу 2024 года их доля вырастет до 40%»,— оценивает эксперт. В результате стоимость фондирования вырастет, а из-за высоких ставок розничное кредитование замедлится.
При этом он ожидает роста ссуд 3–5-й категории качества (по которым начисляются повышенные резервы, вплоть до 100%), с которыми банкам предстоит работать.
«Темпы кредитования не будут перекрывать вызревание просрочки по старым ссудам»,— поясняет он. На резервирование, цессирование и очищение их с баланса уйдет не меньше двух-трех лет, оценивает господин Бархота.
Доходы банковского сектора могут скорректировать прогнозы регулятора
Актуальной проблема реализации процентного риска будет и для банков с высокой долей ипотеки. «В фондировании ипотечных кредитов, помимо долговых ценных бумаг, банки также используют и клиентские пассивы. Из-за этого ипотека локально может уходить в минус, поскольку процентные расходы в моменте могут превышать процентные доходы»,— поясняет Андрей Бархота.
Банки с универсальной бизнес-моделью и хорошей капитальной базой пройдут этот период с минимальными потерями. Однако сейчас перед банками стоит один из самых главных вопросов — насколько ситуация высоких процентных ставок и абсорбции рисков затянется в 2025 году, указывает эксперт.
